Como analisar VCR negativo na Folha Histórico do Imobilizado no SAP Business One
Como sabemos, o Valor Contábil Residual (VCR) de um ativo fixo de propriedade de uma empresa nunca deve ser negativo. A solução de ativos fixos do SAP Business One também garante que o VR de ativos fixos no aplicativo seja maior ou igual a zero.
Se você ver um VCR negativo no relatório Folha de Histórico do Imobilizado, isso pode ser causado por uma depreciação superestimada. Você sabe como verificar isso?
Aqui está um exemplo: FA0010 tem VCR negativo de -450 EUR no final do ano fiscal de 2015.
Passos para verificar:
1. Verifique se a opção “VCR na Data Inicio” na Folha de Histórico de Ativos do exercício selecionado está correta.
- Se correto – o VCR negativo é causado no ano fiscal selecionado
- Se incorreto – o VCR negativo é causado em ano(s) fiscal(ais) anterior(es)
Neste caso, o VCR no início do ano fiscal de 2015 é de 1500 EUR – correto. Sabemos que precisamos verificar os dados no ano fiscal de 2015.
2. Vá para Dados mestre de ativos fixos e marque a depreciação planejada e depreciação lançada na guia “Depreciação” para o ano fiscal relevante.
Neste caso, ‘Depreciação lançada’ > ‘Depreciação planejada’ (diferença: -600) no ano fiscal de 2015.
Causa princiapl: a ‘Depreciação planejada’ foi alterada de 1200 para 600 após o lançamento de um Memo de Crédito de Capitalização.
3. Execute a depreciação para o exercício relevante novamente para ajustar a depreciação lançada.
Nesse caso, -600 é lançado.
4. Verifique a Folha do Histórico do Ativo novamente.
Neste caso, o ‘VCR na Data Final’ é ajustado para 150 EUR – correto.
Por que esse problema acontece?
- Na Folha de Histórico do Imobilizado, “VCR na Data Final” é calculado por “VR na Data Inicial” e “Depreciação” – depreciação lançada nos períodos de seleção, não em depreciação planejada.
- Algumas transações foram adicionadas após a depreciação lançada pelo usuário e isso causou o recálculo/redução da depreciação planejada. Por exemplo, alteração de parâmetros de vida do ativo (tipo de depreciação, data de início de depreciação, vida útil), memorização de crédito de capitalização, aposentadoria, transferência.
- O usuário não executou a depreciação novamente para ajustar a depreciação lançada de acordo com a depreciação planejada recalculada.
Recomendação
Sempre execute a depreciação para o último período de um ano fiscal (novamente) antes de fechar o ano fiscal atual e executar a alteração do ano fiscal para o próximo ano fiscal.
Saiba Mais
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FONTE: LinkedIn-Support Spotlight
AUTOR: Ivy Zhang – Senior Support Consultant at SAP
