Como analisar VCR negativo na Folha Histórico do Imobilizado no SAP Business One

Por Rafael Ogeda em

Como sabemos, o Valor Contábil Residual (VCR) de um ativo fixo de propriedade de uma empresa nunca deve ser negativo. A solução de ativos fixos do SAP Business One também garante que o VR de ativos fixos no aplicativo seja maior ou igual a zero.

Se você ver um VCR negativo no relatório Folha de Histórico do Imobilizado, isso pode ser causado por uma depreciação superestimada. Você sabe como verificar isso?

Aqui está um exemplo: FA0010 tem VCR negativo de -450 EUR no final do ano fiscal de 2015.

Passos para verificar:

1. Verifique se a opção “VCR na Data Inicio” na Folha de Histórico de Ativos do exercício selecionado está correta.

  • Se correto – o VCR negativo é causado no ano fiscal selecionado
  • Se incorreto – o VCR negativo é causado em ano(s) fiscal(ais) anterior(es)

Neste caso, o VCR no início do ano fiscal de 2015 é de 1500 EUR – correto. Sabemos que precisamos verificar os dados no ano fiscal de 2015.

2. Vá para Dados mestre de ativos fixos e marque a depreciação planejada e depreciação lançada na guia “Depreciação” para o ano fiscal relevante.

Neste caso, ‘Depreciação lançada’ > ‘Depreciação planejada’ (diferença: -600) no ano fiscal de 2015.

Causa princiapl: a ‘Depreciação planejada’ foi alterada de 1200 para 600 após o lançamento de um Memo de Crédito de Capitalização.

3. Execute a depreciação para o exercício relevante novamente para ajustar a depreciação lançada.

Nesse caso, -600 é lançado.

4. Verifique a Folha do Histórico do Ativo novamente.

Neste caso, o ‘VCR na Data Final’ é ajustado para 150 EUR – correto.

Por que esse problema acontece?

  1. Na Folha de Histórico do Imobilizado, “VCR na Data Final” é calculado por “VR na Data Inicial” e “Depreciação” – depreciação lançada nos períodos de seleção, não em depreciação planejada.
  2. Algumas transações foram adicionadas após a depreciação lançada pelo usuário e isso causou o recálculo/redução da depreciação planejada. Por exemplo, alteração de parâmetros de vida do ativo (tipo de depreciação, data de início de depreciação, vida útil), memorização de crédito de capitalização, aposentadoria, transferência.
  3. O usuário não executou a depreciação novamente para ajustar a depreciação lançada de acordo com a depreciação planejada recalculada.

Recomendação

Sempre execute a depreciação para o último período de um ano fiscal (novamente) antes de fechar o ano fiscal atual e executar a alteração do ano fiscal para o próximo ano fiscal.

Saiba Mais

Você também pode ler outros artigos sobre Ativos Fixos: como reconciliar o saldo da conta de Ativos Fixos e como importar dados legados de Ativos Fixos.


FONTE: LinkedIn-Support Spotlight

AUTOR: Ivy Zhang – Senior Support Consultant at SAP



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